Cumplimiento penal: ¿un sistema aplicable sólo a las grandes empresas?

Tuve la oportunidad la pasada semana de asistir en Vigo al 31 Seminario Gallego de Estudios Tributarios. Reitero desde aquí mi agradecimiento por la invitación que me permitió participar en un debate en relación con el sistema de cumplimiento que deriva de la aplicación del artículo 31 bis del Código Penal (CP). Tuve además la suerte de compartir mesa con el Profesor Juan Antonio Lascuráin (Catedrático de Derecho penal de la Universidad Autónoma de Madrid), que explicó los aspectos fundamentales del sistema legal en términos que incitan a una detenida reflexión sobre este asunto. Por cierto, los interesados encontrarán en Almacén de Derecho entradas varias sobre esta materia del citado Profesor o del Profesor Adán Nieto. Como fueron también interesantes…

Sociedades, responsabilidad penal y modelo de supervisión: la Circular 1/2016 de la Fiscalía

Tras la inicial introducción en 2010 del régimen de la responsabilidad penal de las personas jurídicas, la Ley Orgánica 1/2015 de 30 de marzo que reformó el Código Penal introdujo una modificación relevante del artículo 31 bis del Código Penal (CP), así como la de otros preceptos, a la vez que añadió los artículos 31 ter, 31 quater y 31 quinquies. En esta materia nos encontramos en una encrucijada entre el Derecho societario y el penal, que desde hace meses ocupa y preocupa de forma intensa a muchas sociedades mercantiles sobre el alcance que esa regulación tiene para su organización y el funcionamiento de sus órganos de administración, que deberán contar con el respaldo de lo que ahora se llaman…